Финансовый анализ банка открытие

По состоянию на 01.10.2019 чистые активы ПАО ФК ОТКРЫТИЕ составляют 2.2 трлн. руб. Динамика чистых активов положительна, с начала года размер чистых активов Банка вырос на 48.7%. В частности, за последний месяц чистые активы возросли на 7.4%. Наибольший удельный вес в активах занимают кредиты клиентам.

На 01.10.2019 объем кредитного портфеля (нетто) составляет 901.6 млрд. руб. или 41.9% чистых активов. С начала года размер чистого кредитного портфеля увеличился на 74.2%, что обусловлено как ростом объемов кредитования, так и улучшением качества кредитного портфеля, сопровождающимся высвобождением резервов. За последний месяц прирост чистого кредитного портфеля составил 43 млрд. руб. По состоянию на 01.10.2019 отношение кредитов к депозитам (loan-to-deposit ratio) составляет 77%. В структуре кредитного портфеля преобладает корпоративный кредитный портфель (71.1%), на розничный кредитный портфель приходится 28.9%. Рост ссудной задолженности физических лиц опережает темп роста корпоративного кредитного портфеля (+90.7% против +51.3%, соответственно). Качество кредитного портфеля плохое, по состоянию на 01.10.2019 доля просроченной задолженности составляет 19.8%. С начала года объем просроченной задолженности вырос на 99.7%, доля просроченной задолженности в кредитном портфеле возросла на 384.86 б.п. Просроченная задолженность по ссудам юридическим лицам составляет 175.2 млрд. руб. или 20.8% корпоративного кредитного портфеля, размер просроченной задолженности по ссудам, предоставленным физическим лицам, составляет 34.6 млрд. руб. (10.1% от объема кредитов физлиц). На 01.10.2019 резервы на возможные потери сформированы под 24% ссудной задолженности.

Доля межбанковских кредитов и депозитов в чистых активах Банка – 22.7%. На 01.10.2019 Банк является нетто-кредитором на межбанковском рынке. Объем кредитов/депозитов, размещенных в зарубежных банках составляет 94.1 млрд. руб. (19.2% портфеля МБК). Просроченная задолженность по размещенным межбанковским кредитам и депозитам незначительна. Резервы на возможные потери по средствам, размещенным на межбанковском рынке, несущественны.

На портфель ценных бумаг приходится 20.1% чистых активов. В портфеле ценных бумаг преобладают облигации (75.2%), вложения в акции составляют 119 млрд. руб. Портфель облигаций составляет 361.4 млрд. руб., в том числе вложения в высоколиквидные долговые обязательства РФ составляют 187.8 млрд. руб., вложения в облигации субъектов РФ и органы местного самоуправления составляют 17.3 млрд. руб., вложения в облигации иностранных государств составляют 847 млн. руб., вложения в ценные бумаги зарубежных компаний составляют 39.5 млрд. руб., объем вложений в облигации российских банков составляет 938.9 млн. руб., вложения в облигации российских компаний составляют 57.3 млрд. руб. Резервы на возможные потери по портфелю ценных бумаг составляют 10% портфеля. На балансе Банка числятся облигации, не погашенные в срок, на сумму 47.8 млрд. руб.

С начала года размер инвестиций в дочерние и зависимые компании сократился на 17.7%.На 01.10.2019 доля прямых инвестиций в активах Банка составляет 3.1%.

Основу фондирования составляют средства клиентов (71.6% пассива). С начала года объем депозитной базы вырос на 98% и на 01.10.2019 составляет 1.5 трлн. руб. В том числе за последний месяц приток средств клиентов составил 122.7 млрд. руб. Среди средств клиентов на долю юридических лиц приходится 42%, на долю физических лиц и индивидуальных предпринимателей приходится 58%. С начала года вырос как объем средств частных клиентов, так и объем средств на счетах и депозитах юридических лиц. Что касается средств корпоративных клиентов, то здесь существенный удельный вес имеют срочные депозиты (66.5%). Однако наибольшая часть таких депозитов размещена на срок меньше года.

С начала года уставный капитал Банка был увеличен на 60.2 млрд. руб.

По состоянию на 01.10.2019 ПАО ФК ОТКРЫТИЕ заработал 32.5 млрд. руб. чистой прибыли, что на 6 335.6% больше прибыли, полученной годом ранее. Между тем, по итогам отчетного периода Банк зафиксировал чистый убыток от прекращенной деятельности в размере 24.5 млн. руб.

За отчетный период операционные доходы Банка составили 105.7 млрд. руб. В структуре операционных доходов чистые процентные доходы занимают 68.1%, удельный вес комиссионных доходов 15.7%. Чистые процентные доходы без учета резервирования на возможные потери по ссудам в годовом сопоставлении возрости на 2.9%. В отчетном периоде имело место высвобождение резервов на возможные потери по ссудам в размере 20.6 млрд. руб. В результате чистые процентные доходы в годовом сопоставлении сократились на 32.5% и составили 72 млрд. руб. На 01.10.2019 чистая процентная маржа составляет 6.9%. Чистые комиссионные доходы Банка за год увеличились на 57.6% и составили 16.7 млрд. руб. Наиболее стабильные доходы, чистые процентные и комиссионные, покрывают расходы на обеспечение деятельности Банка на 128.4%. В отчетном периоде Банк зафиксировал убытки от переоценки иностранной валюты, от участия в капитале других юрлиц. Банк также понес расходы, связанные с формированием резервов по прочим потерям.

В годовом сопоставлении операционные расходы Банка сократились на 3.1%. По состоянию на 01.10.2019 отношение операционных расходов к чистым доходам (cost income ratio) составляет 65.3%, что является нормальным значением. На 01.10.2019 рентабельность активов составляет 2%. Рентабельность капитала составляет 12.2%, что обеспечивает хорошие возможности для капитализации получаемой прибыли.

Вы видите 1/3 текста.

Оплатите подписку, чтобы читать аналитические тексты без ограничений.

В этом разделе представлена динамика основных финансовых показателей банка. Данные доступны как за каждый квартал отдельно, так и нарастающим итогом с начала года. Раздел находится в разработке. Кликните на заголовке столбца, чтобы посмотреть динамику изменения показателя на графике.

Ключевые финансовые показатели банка нарастающим итогом с начала каждого года

9 мес. 2019	6 мес. 2019	12 мес. 2018	9 мес. 2018	6 мес. 2018	3 мес. 2018	12 мес. 2017	9 мес. 2017	6 мес. 2017	3 мес. 2017	12 мес. 2016	9 мес. 2016
RoA	2,27%	3,35%	0,56%	0,05%	0,90%	1,53%	-12,85%	-16,74%	0,41%	0,54%	0,49%	0,34%
RoE	12,41%	17,72%	2,81%	0,26%	4,97%	11,26%	323,29%	-474,21%	6,59%	9,11%	9,30%	7,14%
Леверидж / дост. капитала	5,5 / 18,3%	5,3 / 18,9%	5,0 / 20,0%	4,9 / 20,4%	5,5 / 18,2%	7,3 / 13,7%	0,0 / 0,0%	28,3 / 3,5%	15,8 / 6,3%	16,6 / 6,0%	18,7 / 5,4%	20,6 / 4,9%
ЧПМ	3,81%	4,25%	5,17%	5,12%	4,69%	4,12%	2,62%	2,04%	1,80%	1,79%	0,96%	0,78%
Доходность активов	7,30%	7,85%	8,55%	8,46%	8,22%	7,32%	9,88%	9,28%	8,20%	7,92%	7,21%	6,87%
Стоимость пассивов	4,71%	5,09%	4,64%	5,05%	5,34%	4,46%	7,83%	7,27%	6,65%	6,38%	6,38%	6,23%
Чистый спрэд	2,59%	2,76%	3,91%	3,41%	2,88%	2,86%	2,05%	2,01%	1,55%	1,54%	0,83%	0,64%
Cost / income	57,10%	51,83%	478,08%	249,88%	128,65%	22,14%	19,60%	0,00%	52,32%	57,06%	51,08%	42,89%
Cost of assets	4,40%	4,69%	4,25%	4,23%	3,62%	2,57%	3,07%	2,36%	2,00%	1,91%	1,21%	0,90%
Валюта баланса
Средний капитал
Средние % активы
Средние % пассивы
ЧПД
ЧКД
ЧКД / ЧПД	31,3%	29,6%	20,2%	19,5%	16,9%	14,3%	33,5%	41,0%	40,5%	45,0%	30,6%	24,3%

Ключевые финансовые показатели банка за указанный квартал

3 кв. 2019	2 кв. 2019	4 кв. 2018	3 кв. 2018	2 кв. 2018	1 кв. 2018	4 кв. 2017	3 кв. 2017	2 кв. 2017	1 кв. 2017	4 кв. 2016	3 кв. 2016
RoA	0,75%	2,40%	2,10%	-1,63%	-0,14%	1,53%	13,71%	-51,18%	0,26%	0,54%	0,93%	0,38%
RoE	4,10%	12,73%	10,53%	-8,02%	-0,80%	11,26%	-344,90%	-1449,71%	4,25%	9,11%	17,42%	7,84%
Леверидж / дост. капитала	5,5 / 18,3%	5,3 / 18,9%	5,0 / 20,0%	4,9 / 20,4%	5,5 / 18,2%	7,3 / 13,7%	0,0 / 0,0%	28,3 / 3,5%	15,8 / 6,3%	16,6 / 6,0%	18,7 / 5,4%	20,6 / 4,9%
ЧПМ	3,61%	4,05%	5,10%	5,79%	4,24%	4,12%	3,64%	1,98%	1,76%	1,79%	1,44%	0,89%
Доходность активов	7,46%	7,83%	8,46%	8,59%	7,32%	7,32%	8,42%	9,02%	8,25%	7,92%	7,65%	7,04%
Стоимость пассивов	5,05%	5,09%	4,72%	4,29%	4,67%	4,46%	5,13%	7,01%	6,70%	6,38%	6,43%	6,31%
Чистый спрэд	2,41%	2,74%	3,74%	4,30%	2,65%	2,86%	3,29%	2,01%	1,55%	1,54%	1,22%	0,73%
Cost / income	70,11%	42,38%	0,00%	0,00%	0,00%	22,14%	4,67%	0,00%	48,39%	57,06%	69,75%	60,60%
Cost of assets	4,66%	4,91%	5,48%	5,40%	3,83%	2,57%	3,09%	2,35%	2,02%	1,91%	2,03%	1,06%
Валюта баланса
Средний капитал
Средние % активы
Средние % пассивы
ЧПД
ЧКД
ЧКД / ЧПД	34,9%	34,8%	22,3%	23,7%	20,2%	14,3%	19,6%	42,0%	35,7%	45,0%	41,0%	29,7%

Порядок расчета показателей:
Средние остатки за квартал рассчитаны как среднее арифметическое остатков за четыре отчетных даты квартала. Среднее с начала года – как среднее арифметическое отчетные даты, входящие в период (например, за полугодие – за 7 дат полугодия).

RoA – Return on average Assets – нераспределенная прибыль за период, отнесенная к средней валюте баланса.
RoE – Return on average Equity – нераспределенная прибыль за период, отнесенная к среднему размеру собственных средств (без субординированых займов).
Леверидж – отношение средних активов к среднему капиталу (без субординированых займов).
Достаточность капитала = 1 / Леверидж.
ЧПМ – чистая процентная маржа, отношение чистого процентного дохода к средней величине процентных активов.
Доходность активов – отношение процентных доходов к средней величине процентных активов.
Стоимость пассивов – отношение процентных расходов к средней величине процентных обязательств.
Чистый спрэд = Доходность активов – Стоимость пассивов.
Cost / income – операционная эффективность, отношение операционных расходов к операционным доходам до создания/восстановления резервов.
Cost of assets – стоимость активов, отношение операционных расходов к средним чистым процентным активам (чистые активы без высоколиквидных и прочих).
ЧПД – чистый процентный доход, процентные доходы – процентные расходы.
ЧКД – чистый комиссионный доход, комиссионные доходы – комиссионные расходы.

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Содержание работы

Общая характеристика ПАО Банк «ФК Открытие»

Публичное акционерное общество Банк «Финансовая Корпорация Открытие» (ПАО Банк «ФК Открытие») – это системно значимый универсальный банк, развивающий следующие направления бизнеса: корпоративный, инвестиционный, розничный, малый и средний, а также Private Banking. Банк осуществляет деятельность на российском рынке банковских услуг с 1993 года.

Клиентская база банковской группы «Открытие» насчитывает свыше 200 тыс. активных клиентов – юридических лиц и около 2,7 млн. физических лиц, в том числе премиальных клиентов. Более 500 банковских отделений расположены в 67 регионах России. Значительная часть бизнеса сосредоточена в Московском регионе, Санкт-Петербурге и Ленинградской области, Тюменской области (включая Ханты-Мансийский автономный округ), Екатеринбурге, Новосибирской области, Хабаровском крае, Краснодарском крае.

Основной целью деятельности ПАО Банк «ФК Открытие» является получение прибыли при осуществлении банковских операций. Осуществление банковских операций производится на основании специального разрешения (лицензии) Банка России в порядке, установленном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

ПАО Банк «ФК Открытие» может осуществлять следующие банковские операции:

• привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещать указанные в предыдущем абзаце настоящего пункта привлеченные средства от своего имени и за свой счет;
• открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;
• осуществлять переводы денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе, банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;
• привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;
• выдавать банковские гарантии;
• осуществлять переводы денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

ПАО Банк «ФК Открытие» помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

• выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством;
• предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;
• приобретать, продавать или иным образом отчуждать акции и доли в уставных капиталах юридических лиц;
• осуществлять лизинговые операции;
• оказывать консультационные и информационные услуги.

Стратегическими приоритетами ПАО Банк «ФК Открытие» являются:

1. Увеличение объема операций в корпоративном сегменте. Банк «Открытие» планирует осуществить за счет привлечения новых клиентов и развития бизнеса с существующими клиентами. Банк планирует расширить продуктовое предложение и повысить качество предоставляемых услуг. Достижение лидирующего положения на рынке по качеству оказываемых услуг позволит банку «Открытие» занять положение второго банка для клиентов в приоритетных отраслях. Рост объемов бизнеса с текущими корпоративными клиентами планируется обеспечить за счет развития межфункционального взаимодействия в процессах продаж и обслуживания, а также через предоставление клиентам полного пакета услуг в области страхования и розничного бизнеса.
2. Рост инвестиционных операций. Основной фокус в развитии инвестиционного бизнеса банк «Открытие» планирует сделать на кросс-продажах инвестиционных продуктов корпоративным клиентам, а также на предоставлении специализированных услуг физическим лицам, в том числе за счет развития продуктового предложения состоятельным клиентам и продажи продуктов по управлению благосостоянием в розничной сети банков Группы. Значительный рост операций по управлению благосостоянием будет реализован через УК «Открытие» и «Открытие Брокер», входящий в группу «Открытие» и занимающий лидирующее положение на рынке брокерских услуг.
3. Увеличение присутствия в сегменте малого и среднего бизнеса. Банк «Открытие» планирует активно работать со всеми категориями клиентов и повышать качество обслуживания, чтобы войти в число лидеров рынка по объему операций. Ожидается, что данное направление обеспечит существенный вклад в совокупные доходы ПАО Банк «ФК Открытие».

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ПАО Банк «ФК Открытие»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ПАО Банк «ФК Открытие» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ПАО Банк «ФК Открытие»

Рисунок 2 – Структура активов ПАО Банк «ФК Открытие» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ПАО Банк «ФК Открытие»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ПАО Банк «ФК Открытие» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ПАО Банк «ФК Открытие»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ПАО Банк «ФК Открытие» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ПАО Банк «ФК Открытие»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ПАО Банк «ФК Открытие» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ПАО Банк «ФК Открытие»

Рисунок 6 – Структура обязательств ПАО Банк «ФК Открытие» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ПАО Банк «ФК Открытие»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ПАО Банк «ФК Открытие» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ПАО Банк «ФК Открытие»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ПАО Банк «ФК Открытие» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ПАО Банк «ФК Открытие» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ПАО Банк «ФК Открытие»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ПАО Банк «ФК Открытие»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ПАО Банк «ФК Открытие»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ПАО Банк «ФК Открытие» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ПАО Банк «ФК Открытие» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ПАО Банк «ФК Открытие»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ПАО Банк «ФК Открытие» по модели Дюпон

Выводы

• Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
• По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО Банк «ФК Открытие» можно условно отнести к 4-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
• По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО Банк «ФК Открытие» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
• По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО Банк «ФК Открытие» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
• По критерию доходности поэтому ПАО Банк «ФК Открытие» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ПАО Банк «ФК Открытие» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи	01.01.2016	01.01.2017	01.01.2018	01.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства	18 571 739	47 009 085	47 166 026	47 256 251
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	42 951 435	51 548 801	12 036 823	28 505 874
2.1. Обязательные резервы	6 476 383	12 129 105	6 416 173	7 305 592
3. Средства в кредитных организациях	29 299 855	10 091 874	12 623 454	9 598 886
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	249 157 727	441 068 680	496 585 961	264 899 102
5. Чистая ссудная задолженность	2 327 449 486	1 867 282 269	925 537 748	720 144 635
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	145 792 226	69 947 173	104 773 886	240 101 843
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации	45 941 284	42 935 485	55 266 458
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	65 285 665	89 184 123	93 487 405	1 268 982
8. Требование по текущему налогу на прибыль	3 118 223	2 353 731	3 417 255	2 302 403
9. Отложенный налоговый актив	5 751 297	8 536 602	8 699 200	16 681 468
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	9 753 901	24 420 817	30 525 408	40 595 814
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи		793 689	524 954	4 596 138
12. Прочие активы	68 738 856	65 535 797	31 374 714	16 933 403
13. ВСЕГО АКТИВОВ	2 965 870 410	2 677 772 641	1 766 752 834	1 392 884 799
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	1 241 616 479	366 088 183	565 315 786	5 982 137
15. Средства кредитных организаций	412 076 366	688 517 061	82 625 824	242 501 011
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	1 060 432 608	1 339 295 610	812 179 002	775 554 305
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей	248 902 517	520 524 838	424 408 882	466 663 193
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	48 523 768	47 475 633	1 051 282	14 485 599
18. Выпущенные долговые обязательства	44 396 169	55 594 866	55 901 368	47 406 993
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль	1
20. Отложенное налоговое обязательство	3 137 807
21. Прочие обязательства	25 830 362	20 650 993	19 456 394	19 054 357
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	3 822 571	5 073 592	16 856 350	10 308 762
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ	2 839 836 131	2 522 695 938	1 553 386 006	1 115 293 164
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)	8 462 902	11 021 082	138 000 000	166 275 092
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	261	2 593
26. Эмиссионный доход	58 646 846	58 646 846	318 200 000	332 644 908
27. Резервный фонд	10 635 360	10 635 360
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)	738 205	-981 344	-22 908 622	-7 158 860
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство	3 199 549	6 104 827	4 285 895	3 992 493
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений
31. Переоценка инструментов хеджирования
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)	44 351 678	69 652 525	-224 210 445	-218 161 998
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ	126 034 279	155 076 703	213 366 828	277 591 635

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи	2016 г.	2017 г.	2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:	190 557 444	182 210 757	117 820 037
Процентные расходы, всего, в том числе:	168 522 106	136 766 331	49 791 982
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:	-13 276 931	-320 806 224	71 461 875
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	8 758 407	-275 361 798	139 489 930
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	41 036 617	-59 920 731	-3 656 931
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	-3 203 445	-2 221 633	-96 292
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	1 473 187	-1 970 042	-37 270 100
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	21 900	-32 695	1 486
Чистые доходы от операций с иностранной валютой	68 298 530	35 407 041	-12 143 333
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-77 805 108	-16 138 642	28 133 564
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами	4 695 514	566 671	1 368 655
Доходы от участия в капитале других юридических лиц	3 614 350	402 319	2 069 958
Комиссионные доходы	11 659 802	23 568 460	25 021 485
Комиссионные расходы	4 036 087	7 631 176	10 786 241
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	-65 524	-36 834 076	28 309 387
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	-4 560	612	3 948
Изменение резерва по прочим потерям	690 668	-37 783 545	-49 354 281
Прочие операционные доходы	4 309 270	178 617 499	6 563 510
Чистые доходы (расходы)	59 443 521	-199 331 736	117 654 745
Операционные расходы	42 327 060	170 766 737	111 669 122
Прибыль (убыток) до налогообложения	17 116 461	-370 098 473	5 985 623
Возмещение (расход) по налогам	5 546 149	4 092 109	82 075
Прибыль (убыток) за отчетный период	11 570 312	-374 190 582	5 903 548

———————————————————————————-
Стоимость любого раздела – 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа
———————————————————————————-
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
———————————————————————————-
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"